自愿医保(VHIS)值得买吗：每年扣税8,000港元、标准与灵活计划怎么分

如果你在香港要缴薪俸税，又担心公立医院专科轮候时间长，自愿医保（VHIS，Voluntary Health Insurance Scheme）通常是较值得先看的一步——每名受保人每年保费最高可扣8,000港元，且受保人数目不设上限，一份同时涵盖本人与配偶的保单，往往已能把两人的扣税额用尽。但VHIS不是”更好的医保”，而是政府在2019年4月推出的认证框架：它规定产品的保障底线与续保承诺，价格、赔偿上限与不保项目仍由各保险公司自定。

以下为一般信息，不构成保险、税务或投资建议。认证产品名单、保障要求与扣税资格以保监局、税务局及VHIS网站最新公布为准，投保前应细阅保单条款。

一、VHIS 是什么，由谁管

项目	内容
推出时间	2019年4月1日
推动部门	食物及卫生局
监管机构	香港保险业监管局（保监局）
产品要求	须经保监局认证，产品名单在VHIS网站公布
保障地域	在香港接受的医疗开支（以保单条款为准）
续保	认证产品须保证续保，不因个别理赔记录拒绝续保；可续保年龄上限按认证要求订明，一般为100岁

认证产品会标示VHIS标志。买之前先在VHIS网站的产品名单上核对，比听介绍可靠。

二、扣税怎么算：三条线

安排	扣税安排
每名受保人每年保费	最高8,000港元
受保人数目	不设上限，按人计算
指定亲属	一般指本人、配偶、子女及（外）祖父母；为其他亲属投保能否申索，须以税务局最新公布的”指定亲属”定义为准
申索方式	在报税表内申索，并保留保单及缴费纪录

几个容易搞错的地方：保费超出8,000港元的部分当年不能扣除；由雇主代缴的团体医保保费，一般不在个人扣税范围内；为本人和家人分别投保，扣税额按人累加。

三、标准计划与灵活计划的分别

对比项	标准计划	灵活计划
保障项目	按认证要求订明的统一项目	不得低于标准计划，可另订
每年赔偿上限	按认证要求订明	由产品自订，通常高于标准计划
自付额	按认证要求	可选不同自付额档次
已有疾病	未知的已有疾病设等待期；已知的一般不保	可附条件承保，或以附加保费处理
保费	相对低	相对高，随自付额与保障范围变动

保证续保不等于保费不变：保费会随年龄与整体理赔经验调整，这是购买前就要接受的假设。已有疾病的申报尤其重要，漏报可能令相关理赔失效。

四、和另外两类保障怎么配

保障	覆盖范围	与VHIS的关系
VHIS	在香港接受的医疗开支	自愿投保，保费可扣税
公司团体医保	由雇主购买，范围由保单订明	可能已覆盖部分项目，是否重叠要逐项核对
内地基本医保	内地就医	一般不覆盖香港私家医疗开支，与VHIS互补而非重复

若公司已提供团体医保，先看清团体保单的赔偿上限、自付额与续保条件，再决定是否值得额外买一份VHIS——有时补足团体医保的缺口，比另买一份更实际。

五、三个常见误区

“买了就能马上用”：认证产品对未知的已有疾病设有等待期，具体日数按产品条款；投保后短期内住院，未必获得赔偿。
“为凑8,000港元而买”：扣税是附带好处，保障是否匹配需求才是主问题。只为用尽扣税额而买一份用不上的保单，往往不划算。
“保证续保就是保费不变”：续保承诺针对”是否继续受保”，不保证保费水平不变。

六、投保前的核对清单

产品是否在VHIS网站公布的认证名单内；
每年赔偿上限、自付额档次与不保项目；
已有疾病的定义、等待期与申报要求；
保费随年龄调整的幅度与续保条款；
扣税额是按人计算，保单涵盖几人、分别付多少保费。

以上为一般信息，不构成保险、税务或投资建议。认证产品名单、保障要求、保费与扣税资格以保监局、税务局及VHIS网站最新公布为准，投保前建议咨询持牌保险中介人。

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常见问答

为父母投保VHIS，保费可以扣税吗？

指定亲属的范围以税务局公布为准，一般包括本人、配偶、子女及（外）祖父母；为父母投保能否申索，请在报税前向税务局或税务代表确认。

已经有公司医保，还需要VHIS吗？

不一定。先比较两者的赔偿上限、自付额、不保项目与续保条款，再决定是补足缺口还是另买一份。

VHIS 能报销在内地看病的费用吗？

VHIS认证产品针对在香港接受的医疗开支，内地就医一般不在范围内；经常两地往返的人，可分别了解内地医保与香港保单各自的覆盖范围。

扣税需要提交保单正本吗？

在报税表内申索并保留保单及缴费纪录即可，具体要求以税务局最新公布为准。